银行监管机构在监管过程中对商业银行进行风险评级。已经日益成为各国监管机构的监管惯例。通过对商业银行的风险评级，监管机构能够更好地把握商业银行的风险状况；风险评级的结果，也成为监管机构开展分类监管、配置监管资源的重要依据。一般来说，风险评级在监管过程中的作用主要表现在：**，综合判断商业银行的风险，评级结果直接反映出商业银行的风险状况，级别越低，风险越大。第二，采取“一行一策”的分类监管措施，监管部门依据银行的评级级别和风险点，分别采取不同的监管措施，**加强对级别较低、风险较大的银行和级别较高银行的关键风险领域监管。第三，明确非现场监测的**，将非现场监管的**放在银行的主要风险点。第四，确定现场检查频率，适当减少对级别高、风险小的银行的现场检查频率，相反，加强对级别低、风险大的银行的现场检查。第五，掌握市场准入标准，以评级结果为依据进行机构和业务的审批，对于级别低、风险大的银行，限制其新机构的设立，其新业务的审批采取严格的标准。通过建立商业银行风险评级体系，银行监管机构对商业银行的风险判断将更加全面和准确，监管工作的开展将更加科学和有效。

**编 基本原理
**部分 股份制商业银行风险评级总论
一、商业银行风险评级的内涵
二、风险评级的基础
三、风险评级方法
四、我国股份制商业银行评级体系的主要内容及其国际比较
五、风险评级的程序
第二部分 资本充足状况评级原理
一、资本监管与资本评级
二、资本的定义和构成
三、资本充足评价的主要指标
四、资本充足率的定义和计算
五、我国资本监管的现状
六、资本充足状况评价应注意的事项
第三部分 资产质量状况评级原理
一、信用风险
二、信用风险管理
三、贷款分类与计提准备
四、资产质量状况评价应注意的事项
第四部分 公司治理评级原理
一、公司治理的概念
二、公司治理的主要模式
三、我国公司治理组织结构及其职权
四、国际组织发布的关于公司治理的指导原则
五、商业银行的公司治理
六、商业银行公司治理监管思路和依据
七、商业银行公司治理与相关问题
八、公司治理评价应注意的事项
第五部分 内部控制评级原理
一、内部控制的定义
二、内部控制的要素
三、内部控制体系
四、内部控制的评价内容
五、内部控制评价应注意的事项
第六部分 盈利状况评级原理
一、盈利评级的基本理论
二、商业银行报表的损益分析
三、资产减值准备
四、商业银行的财务管理
五、盈利状况评价应注意的事项
第七部分 流动性评级原理
一、相关理论基础
二、*佳做法的国际惯例与国际实践
三、我国银行业流动性管理的基本状况和监管的基本做法
四、流动性评价应注意的事项
第二编 操作细则
**部分 资本充足状况评价
一、定量指标
……
第三编 案例分析
第四编 附录
附件一：非信贷类资产项目定义和损失界定标准
附件二：股份制商业银行风险评级体系操作规程
后记