本书是财政部规划教材，由财政部教材编审委员会组织编写并审定，作为全国高等院校财经类教材。本书旨在为学生提供一本既能够掌握证券投资的相关基础性理论知识，又能够提供相关投资实务知识的教材。本教材在正确继承以前教材合适的基本理论知识的基础上，跟踪学科发展前沿，及时、准确、全面、科学地反映本学科*新的研究成果，力求体系科学、内容完整、定位准确。
教材编写时，遵循以下基本原则：
1.基础性原则。通过多年的教学工作，我们始终认为应该**强调对本学科基本理论知识的学习，包括对学科的研究对象、研究内容的合理界定，具体包括证券范畴、证券投资主体、证券市场的介绍等内容。
2.开放性原则。中国已于2006年12月加入世界贸易组织，中国的金融业必将加快对外开放的步伐，客观上要求我们的理论研究工作必须既关注国内证券市场的发展现状，同时又要注重对国外相关研究成果的参考。在编写时，注重加大对国外证券市场内容的介绍，以拓宽学生的知识视野。
3.前瞻性原则。鉴于目前证券投资领域的相关教材较多的现状，我们在编写本教材时尽可能站在学科发展的前沿，既注重对基础理论知识的介绍，又注重对本学科领域*新研究成果的吸收与借鉴

第2章 股票
学习目标
1.理解并掌握股票的含义、特点及分类，并能够利用所学知识分析公司上市的意义。
2.理解和把握股票投资收益和风险的构成，掌握衡量股票投资收益和风险的基本方法。
3.了解股票价值的不同含义，掌握股票估值方法。
**节 股票概述
一、股份有限公司
股份有限公司也称股份公司，在英美法系中，股份公司被称为是公开公司或公众公司。股份有限公��是以一定法律程序组建的、通过发行股份筹集资金，全部资本分为等额股份，股东以其所持股份金额为限对公司债务承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。股份有限公司是典型的“合资公司”，公司信用完全建立在资本的基础上。
（一） 股份有限公司的设立方式
股份有限公司有两种设立方式：一是发起设立，即由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司的方式。发起人必须认购公司发行的全部股份，不向社会公开招募；二是募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司的方式。募集设立可通过向社会公众发行股份而募集到更多的资金，其设立程序比发起设立更为严格。如，不同设立方式下，对公司注册资本的规定不尽相同。我国《公司法》中规定：“股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。……

第1章 导论
**节 证券市场的产生与发展
第二节 证券投资基本范畴
第三节 证券投资过程
第2章 股票
**节 股票概述
第二节 股票投资的收益和风险
第三节 股票价值评估
第3章 债券
**节 债券概述
第二节 债券的分类
第三节 债券投资的风险
第四节 债券价值评估
第4章 证券投资基金
**节 证券投资基金概述
第二节 证券投资基金的分类
第三节 证券投资基金的费用、净资产值和收益
第5章 金融衍生品
**节 金融衍生品概述
第二节 金融期货
第三节 金融期权
第6章 证券市场
**节 证券市场概述
第二节 证券市场分类
第三节 证券市场主体
第7章 证券发行市场
**节 股票发行市场
第二节 债券发行市场
第三节 债券信用评级
第四节 证券投资基金发行市场
第8章 证券交易市场
**节 证券交易概述
第二节 股票交易市场
第三节 债券交易市场
第四节 证券投资基金交易市场
第9章 证券投资分析
**节 证券投资分析的意义
第二节 证券投资分析的信息来源和步骤
第三节 证券投资分析的主要方法和内容
第10章 证券投资基础分析
**节 宏观经济分析
第二节 行业分析
第三节 公司分析
第11章 证券投资技术分析
**节 证券投资技术分析概述
第二节 技术分析理论
第三节 图表分析的主要方法
第四节 技术指标分析
第12章 现代证券投资理论
**节 证券组合管理理论
第二节 有效市场假设理论
第三节 行为金融理论
第13章 证券投资策略
**节 证券投资策略概述
第二节 股票投资策略
第三节 债券投资策略
第四节 指数投资策略
第14章 证券市场监管
附录
参考文献