本书结合大量的实例介绍了以Excel 为工具建立各种财务管理模型的方法。全书包括14 章内容，第1 章首先介绍了Excel 操作方面的一些基础知识，其余各章分别介绍运用Excel 的公式、函数、图表以及使用单变量求解工具、规划求解工具、模拟运算表、数据透视表和数据透视图等数据分析和处理工具建立各种财务管理模型的方法。本书所介绍的财务管理模型涉及资金时间价值的计算、内部长期投资决策、投资项目的风险分析与处置、证券投资分析与决策、资本成本与资本结构、筹资预测与决策分析、流动资产管理、销售收入管理、成本费用管理、利润管理、财务报表分析与预测、企业价值评估、期权定价模型及其应用等方面，这些模型均具有较强的实用性，可用于**地解决多种不同的财务管理问题。
本书将财务知识与计算机知识有机地结合在一起，内容体系比较完整，并且注重实用性，实例丰富，图文并茂，讲解深入浅出，操作步骤明确，具有易学易懂的特点。本书可供大专院校会计学专业和经济管理类其他专业的学生作为教材或参考书使用，也可供企事业单位从事财务管理及相关领域实际工作的各类人员阅读和使用。
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第1章Excel基础知识1
1.1中文版Excel2010概述1
1.1.1Excel2010的启动与退出1
1.1.2Excel2010的窗口结构2
1.2管理工作簿4
1.2.1新建工作簿5
1.2.2打开已有工作簿8
1.2.3保存工作簿8
1.2.4并排比较工作簿8
1.3输入和编辑数据9
1.3.1选取单元格9
1.3.2输入数据的一般方法11
1.3.3特殊数据的输入方法12
1.3.4编辑数据14
1.4管理工作表17
1.4.1使用多张工作表17
1.4.2调整行、列和单元格21
1.4.3设置工作表格式24
1.4.4保护单元格与保护工作表33
1.4.5隐藏与显示34
1.4.6划分窗口37
1.5打印管理38
1.5.1页面设置39
1.5.2分页设置41
1.5.3打印预览44
第2章资金时间价值的计算45
2.1终值的计算45
2.1.1单利终值计算与分析模型45
2.1.2复利终值计算与分析模型50
2.1.3单利和复利终值选择计算与比较分析模型57
2.1.4复利终值系数计算模型62
2.2现值的计算63
2.2.1单利现值计算与分析模型63
2.2.2复利现值计算与分析模型66
2.2.3单利与复利现值的选择计算和比较分析模型68
2.2.4复利终值系数和复利现值系数选择计算模型70
2.3年金的终值和现值71
2.3.1年金终值和现值的计算公式71
2.3.2几种不同年金终值和现值的计算模型73
2.3.3年金终值和现值选择计算模型74
2.3.4年金终值系数表和年金现值系数表选择计算模型75
2.4计息周期与终值和现值76
2.4.1每年多次计息情况下终值与现值的计算与分析模型76
2.4.2名义年利率与有效年利率的计算与分析模型78
2.4.3每年多次计息情况下选择计算终值或现值的方法79
2.4.4连续复利情况下终值与现值的计算与分析模型80
第3章内部长期投资决策83
3.1折旧与现金流量的计算83
3.1.1固定资产折旧的计算方法83
3.1.2直线折旧函数与折旧计算模型85
3.1.3加速折旧函数与折旧计算模型86
3.1.4可以选择折旧方法的折旧计算模型88
3.1.5投资项目的现金流量构成与计算模型89
3.2长期投资决策的基本方法91
3.2.1平均报酬率计算与查询模型91
3.2.2投资回收期计算模型95
3.2.3净现值计算与评价模型97
3.2.4获利指数计算与评价模型99
3.2.5内部收益率计算模型100
3.3投资决策基本方法的应用104
3.3.1独立投资项目的综合评价模型104
3.3.2互斥投资方案的比较分析模型105
3.4内部长期投资决策的特殊方法107
3.4.1寿命期不同的互斥投资方案的选择模型107
3.4.2资金有限额条件下的投资组合决策模型110
3.4.3举债融资条件下的投资决策模型114
3.5固定资产更新决策116
3.5.1是否立即更新固定资产的决策模型116
3.5.2固定资产*优更新时机的决策模型117
第4章投资项目的风险分析与处置119
4.1投资风险的度量119
4.1.1个别项目的投资风险度量模型119
4.1.2项目组合的投资风险度量模型122
4.2投资项目的风险分析方法123
4.2.1投资项目的盈亏平衡分析模型123
4.2.2投资项目的敏感性分析模型125
4.2.3投资项目的情境分析模型135
4.2.4投资项目的概率分析模型139
4.2.5投资项目的模拟分析模型142
4.3风险条件下的投资决策146
4.3.1按风险调整贴现率法投资决策模型146
4.3.2按风险调整现金流量法投资决策模型148
4.3.3通货膨胀风险条件下的投资决策模型149
第5章证券投资分析与决策151
5.1债券投资分析151
5.1.1债券估价模型151
5.1.2债券投资收益的计算模型161
5.1.3债券投资期限的
计算模型165
5.1.4债券久期的计算模型166
5.1.5债券久期的应用模型168
5.2股票投资分析171
5.2.1股票估价模型171
5.2.2股票投资收益与风险的度量模型175
5.2.3股票的β系数计算及特征线绘制模型177
5.2.4资本资产定价模型与证券市场线182
5.2.5股票交易数据的获取及投资分析图表的绘制模型184
5.3证券投资组合优化决策187
5.3.1证券投资组合的收益与风险计算模型187
5.3.2证券投资组合的优化决策模型189
第6章资本成本与资本结构192
6.1资本成本的计算192
6.1.1债务资本成本的计算模型192
6.1.2权益资本成本的计算模型194
6.1.3综合资本成本的计算模型197
6.1.4边际资本成本规划模型198
6.2杠杆作用分析202
6.2.1本量利之间的关系及经营杠杆系数的计算与分析模型202
6.2.2财务杠杆系数的计算与分析模型204
6.2.3总杠杆系数的计算与分析模型207
6.3资本结构理论模型209
6.3.1MM模型209
6.3.2权衡模型212
第7章筹资预测与决策分析214
7.1长期筹资决策分析214
7.1.1利用比较资本成本法选择筹资方案模型214
7.1.2利用比较公司价值法选择筹资方案模型215
7.1.3利用每股利润分析法选择筹资方案模型217
7.1.4长期银行借款筹资分析模型220
7.1.5租赁筹资决策分析模型224
7.2资金需要量预测229
7.2.1利用销售百分比法预测资金需要量模型229
7.2.2利用资金习性法预测资金需要量模型231
7.2.3利用因果关系法预测资金需要量模型232
第8章流动资产管理234
8.1现金管理234
8.1.1现金预算表的编制模型234
8.1.2* 佳现金余额的确定模型236
8.2应收账款管理238
8.2.1应收账款信用标准决策模型238
8.2.2应收账款信用条件决策模型240
8.2.3应收账款收账政策决策模型242
8.2.4应收账款信用政策方案的净现值计算与决策模型242
8.2.5应收账款日常管理模型244
8.3存货管理256
8.3.1基本的经济订货批量模型256
8.3.2存货的ABC分类模型259
8.3.3存货查询模型260
8.3.4存货的收发存汇总及库存预警模型262
第9章销售收入管理268
9.1销售收入预测268
9.1.1利用相关函数预测销售收入模型268
9.1.2利用数据分析工具预测销售收入模型274
9.1.3利用绘图工具预测销售收入模型280
9.2销售增长率预测282
9.2.1销售增长与外部融资之间的关系分析模型282
9.2.2内含增长率及其敏感性分析模型284
9.2.3可持续增长率及其敏感性分析模型286
9.3销售数据的透视分析288
9.3.1建立销售数据透视表288
9.3.2编辑和使用销售数据透视表290
9.3.3在数据透视表中分组查看数据294
9.3.4制作明细数据表296
9.3.5更新数据透视表296
9.3.6绘制销售数据透视图296
第10章成本费用管理298
10.1成本预测298
10.1.1成本预测的常用方法298
10.1.2成本预测模型的建立299
10.2制作成本费用汇总表300
10.2.1利用合并计算工具汇总同一工作簿的成本数据300
10.2.2利用合并计算工具汇总不同工作簿的成本数据302
10.3绘制成本费用分析图表304
10.3.1绘制费用预算完成情况分析组合图表304
10.3.2制作产品成本动态分析图表308
第11章利润管理311
11.1利润预测311
11.1.1利润预测的一般方法311
11.1.2利润预测模型的建立312
11.2确保实现目标利润的措施分析313
11.2.1通过采取单项措施确保实现目标利润的分析模型313
11.2.2通过调整产销结构实现目标利润的决策模型314
11.3非确定型利润决策315
11.3.1非确定型利润决策的常用方法315
11.3.2非确定型利润决策模型的建立316
11.4本量利分析317
11.4.1保本点的计算模型317
11.4.2利润敏感性分析模型320
11.4.3非线性条件下的本量利分析模型322
第12章财务报表分析与预测326
12.1财务报表分析模型326
12.1.1资产负债表分析模型326
12.1.2利润表分析模型328
12.1.3现金流量表分析模型329
12.1.4财务比率分析模型330
12.1.5杜邦系统分析模型332
12.1.6综合财务分析模型333
12.1.7绘制财务指标雷达图334
12.2预计财务报表模型336
12.2.1编制预计财务报表的基本原理336
12.2.2以现金及其等价物为调节变量编制预计财务报表339
12.2.3以长期负债为调节变量编制预计财务报表340
12.2.4将目标资本结构纳入预计财务报表342
第13章企业价值评估344
13.1利用现金流量折现法评估企业价值344
13.1.1现金流量折现法的基本原理344
13.1.2利用现金流量折现法评估企业价值模型的建立345
13.2利用经济利润法评估企业价值346
13.2.1经济利润法的基本原理346
13.2.2利用经济利润法评估企业价值模型的建立347
13.3利用相对价值法评估企业价值348
13.3.1相对价值法的基本原理348
13.3.2利用相对价值法评估公司价值模型的建立350
第14章期权定价模型及其应用352
14.1期权的概念与种类352
14.1.1期权的概念352
14.1.2期权的种类352
14.2股票期权到期日的价值与损益分析353
14.2.1股票期权到期日的价值分析模型353
14.2.2股票期权到期日的损益分析模型354
14.3布莱克—舒尔斯期权定价模型356
14.3.1基本的布莱克—舒尔斯期权定价模型356
14.3.2考虑股利的布莱克—舒尔斯期权定价模型357
14.3.3布莱克—舒尔斯期权定价动态分析模型360
14.3.4布莱克—舒尔斯期权定价敏感性分析模型361
14.3.5布莱克—舒尔斯期权定价模型的6变量系统364
14.3.6波动率的估计365
14.4期权定价模型的应用365
14.4.1认股权证的期权定价模型365
14.4.2含有延迟投资实物期权的投资项目决策模型367
14.4.3含有扩张实物期权的投资项目决策模型368
参考文献369