《金融概论》是高等职业教育财经类创新系列教材之一,主要研究对象是货币、信用、银行、金融市场和金融调控的运行规律及其应用,研究范围是与经济发展联系紧密的金融领域。
全书共分10章,内容包括货币与货币制度、信用及其工具与利率、金融市场与金融机构体系、商业银行与货币政策、保险与信托及租赁、通货膨胀与通货紧缩、对外金融、金融监管与金融风险、金融创新与金融改革。
《金融概论》可作为高职院校、高等专科学校、成人高等院校、本科院校的职业技术学院的相关专业的教学用书;也可供五年制高职院校、中职学校及其他从事经济管理的工作人员和广大社会读者参考。

4.3商业银行管理
4.3.1商业银行管理的一般原则
商业银行的经营目标是为了盈利,其盈利来源是各种生息资产的收益与各种费用支出之间的差额。银行想赚取*大利润的目的、银行资金要保持一定的���动性和**性之间是存在矛盾的,三者往往不可兼得。
一般地说,**性与流动性之间存在正比例关系,而这两者与盈利性之间却存在相当程度的矛盾,因此,商业银行开展信贷业务时,必须在三者之间权衡,力求在获得较高利润的同时,尽量减少或避免信用风险和流动性风险。为达此目的,商业银行必须遵循信贷业务经营的**性、流动性和盈利性三大原则。
4.3.1.1**性原则
所谓资产的**,主要是指银行信贷资产避免遭受风险的程度。**性原则是银行信贷经营的首要原则,它要求贷款到期要如数收回。商业银行是典型的负债经营的企业。其资本项目与资产总额的比率一般为70%左右。只要放款及投资损失109,6左右,即足以将银行全部资本耗损无余,使其完全丧失偿还能力而破产倒闭,并损害公众的利益甚至影响社会的安定。因此,长期以来,西方商业银行非常重视**性的原则,强调稳健经营,并在实践中逐渐摸索出各种各样的比较完备而有效的防范信贷风险的管理理论、制度和方法。银行在贷款前后必须对借款人的资信情况、经营记录、经营作风等都有详细的了解、考察和分析,信贷人员及相关的业务负责人对所放贷款的**承担相当的经济责任,以求贷款的**、稳妥、可靠,尽可能地避免资金信贷风险。 随着金融全球化浪潮的迅猛推进,国际间资金、资本流通的速度不断加快,金融业越来越受到各国政府的高度重视。随着我国金融体制改革的不断深化,金融在我国经济发展和人民生活中的地位也日趋重要。高职高专的学生,了解和掌握金融的基本理论、基本知识、基本技能,对于提高自身的金融、理财素质以至全面素养,进而为塑造和提升全民的金融理念和理财素质做贡献,都具有重要意义。为此,我们编写了这本教材。
本书具有如下几个突出特点:
(1)紧扣教育部对高职高专培养目标的定位要求,着力体现理论“够用”和应用“倾斜”的总原则,有明确的针对性。
(2)理论精当,繁简适度,内容取舍合理,遵循淡化知识的系统性,而强化知识的应用性、动态性和前瞻性的原则。
(3)将案例融人相关理论和原理中,既使理论讲述生动、形象,又充分体现高职高专人才培养的特定要求。
(4)在理论联系实际中,做到三“结合”:即教学内容与实际业务和实际运行状况相结合;金融理论与现行金融制度法规相结合;教学内容与金融领域*新成果相结合。为扩展学生视野,本书安排了既含丰富知识量,又具有一定趣味的阅读材料。

1 货币与货币制度
1.1 货币的定义和形式
1.1.1 货币的定义
1.1.2 货币形式的演变
1.2 货币的职能
1.2.1 价值标准
1.2.2 交易媒介
1.2.3 价值贮藏
1.2.4 延期支付的标准
1.2.5 货币诸职能的相互关系
1.2.6 我国人民币的职能
1.3 货币制度
1.3.1 货币制度的构成要素
1.3.2 货币制度的演进
1.3.3 我国人民币制度
1.4 货币量的层次划分
1.4.1 货币量的层次划分的涵义
1.4.2 划分货币量层次的主要依据
1.4.3 货币量层次划分及其意义
习题与思考题

2 信用与利息
2.1 信用
2.1.1 信用概述
2.1.2 信用的形式
2.2 信用工具
2.2.1 信用工具的定义
2.2.2 信用工具的特征
2.2.3 短期信用工具
2.2.4 长期信用工具
2.3 利息和利息率
2.3.1 利息
2.3.2 利息率
2.4 利率的决定因素和作用
2.4.1 利率的决定因素
2.4.2 利率的作用
习题与思考题

3 金融市场与金融机构体系
3.1 金融市场概述
3.1.1 金融和资金融通
3.1.2 金融市场及其构成要素
3.1.3 金融市场的类型和功能
3.1.4 金融工具和金融资产
3.1.5 资产选择和资产组合
3.2 货币市场
3.2.1 同业拆借市场
3.2.2 票据市场
3.2.3 回购市场
3。2.4 CD市场
3.2.5 国库券市场
3.3 资本市场
3.3.1 有价证券
3.3.2 股票市场
3.3.3 债券市场
3.3.4 投资基金市场
3.4 金融机构体系综述
3.4.1 银行的产生和发展
3.4.2 金融机构体系的职能
3.4.3 金融机构体系的分类
3.5 政策性银行
3.5.1 政策性银行的资金来源
3.5.2 政策性银行的资金运用
3.5.3 我国目前的政策性银行
习题与思考题

4 商业银行
4.1 商业银行概述
4.1.1 商业银行的性质和职能
4.1.2 商业银行的基本类型和组织形式
4.1.3 商业银行的发展趋势
4.2 商业银行的主要业务
4.2.1 商业银行的资产负债表
4.2.2 商业银行的负债业务
4.2.3 商业银行的资产业务
4.2.4 中间业务(表外业务)
4.2.5 分业经营和混业经营
4.3 商业银行管理
4.3.1 商业银行管理的一般原则
4.3.2 资产管理
4.3.3 负债管理
4.3.4 资产负债联合管理
4.4 网络银行
4.4.1 网络银行概述
4.4.2 网络银行的功能和业务
4.4.3 网络银行在我国的发展
4.4.4 网络银行的**问题
习题与思考题

5 **银行与货币政策
5.1 **银行概述
5.1.1 **银行的性质
5.1.2 **银行的职能
5.1.3 **银行制度的类型
5.2 **银行业务
5.2.1 **银行的资产负债表
5.2.2 **银行的主要业务
5.2.3 票据交换
5.2.4 **银行业务活动的原则
5.2.5 我国的**银行
5.3 货币政策目标
5.3.1 货币政策概述
5.3.2 货币政策的*终目标
5.3.3 货币政策的中介目标
5.3.4 四种货币政策目标的相互关系
5.4 货币政策工具
5.4.1 一般性的货币政策工具
5.4.2 选择性的货币政策工具
5.4.3 其他货币政策工具
5.5 我国的货币政策
5.5.1 我国货币政策回顾
5.5.2 我国现行的货币政策
5.5.3 货币政策与财政政策的搭配
5.5.4 金融宏观调控
习题与思考题

6 保险、信托与租赁
6.1 保险概述
6.1.1 保险的概念
6.1.2 保险的特征
6.1.3 保险的基本职能
6.2 保险的种类和原则
6.2.1 保险的种类
6.2.2 保险的基本原则
6.3 保险合同与保险市场
6.3.1 保险合同
6.3.2 保险合同的要素
6.3.3 保险市场
6.4 保险业务
6.4.1 财产保险
6.4.2 人身保险
6.4.3 涉外保险
6.4.4 责任保险
6.4.5 再保险
6.4.6 保险业务管理
6.4.7 再保险管理
6.5 信托和租赁
6.5.1 信托
6.5.2 信托关系
6.5.3 信托财产
6.5.4 信托的种类
6.5.5 信托的职能
6.5.6 租赁
习题与思考题

7 通货膨胀和通货紧缩
7.1 通货膨胀和通货紧缩概述
7.1.1 通货膨胀
7.1.2 通货紧缩
7.1.3 通货膨胀和通货紧缩的度量
7.2 通货膨胀和通货紧缩的成因及社会经济效应
7.2.1 通货膨胀的成因
7.2.2 通货紧缩的成因
7.2.3 通货膨胀的社会经济效应
7.2.4 通货紧缩的社会经济效应
7.3 通货膨胀和通货紧缩的治理
7.3.1 反通货膨胀政策
7.3.2 通货紧缩的治理
7.3.3 我国的通货现象及其治理
习题与思考题

8 开放经济条件下的金融运行
8.1 国际收支与货币流通
8.1.1 国际经济关系中的货币支付
8.1.2 国际收支与货币流通
8.1.3 汇率变动对国际收支的影响
8.1.4 国际储备与国际收支
8.2 国际货币体系
8.2.1 国际货币体系概述
8.2.2 国际货币体系的类型
8.2.3 现行国际货币体系
8.3 国际金融市场与国际金融机构
8.3.1 国际金融市场概述
8.3.2 国际金融机构
习题与思考题

9 金融监管与金融风险
9.1 金融风险概述
9.1.1 金融风险的含义和特征
9.1.2 金融风险的种类和影响
9.2 金融监管概述
9.2.1 金融监管的含义及目标
9.2.2 金融监管的主体和对象
9.2.3 金融监管的原则和方法
9.3 金融监管内容
9.3.1 银行业监管
9.3.2 证券业监管
9.3.3 保险业监管
9.3.4 我国现行的金融监管体系
9.4 信用与利率风险的防范与控制
9.4.1 信用风险评析与防范技术
9.4.2 利率风险防范与控制体系
习题与思考题

10 金融创新与金融改革
10.1 金融工程概述
10.1.1 金融工程的定义和特征
10.1.2 金融工程的基本要素
10.1.3 金融工程在我国的发展前景
10.2 金融压抑与金融深化
10.2.1 发展中**的金融压抑
10.2.2 发展中**的金融深化
10.2.3 发展中**的三次金融危机
10.2.4 发展中**金融改革的经验、教训
10.3 中国的金融改革
10.3.1 金融改革的历程和主要内容
10.3.2 我国金融改革中存在的问题
10.3.3 我国金融改革的发展趋势
习题与思考题
参考文献
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