《精算理论与实务研究》是由南开大学李秀芳教授主编的保险精算教材，为我社“保险类研究生系列教材”之一，主要作为国内保险专业方向的硕士和博士研究生学习保险精算理论与实务的教材和参考书。全书分为上、下两篇，上篇为寿险精算理论与实务，包括寿险定价、寿险准备金评估、寿险保单现金价值、寿险公司的费用分析与控制、寿险公司内含价值和寿险偿付能力监管；下篇为非寿险精算理论与实务，包括非寿险定价、非寿险准备金评估、风险模型、再保险定价、巨灾风险管理和非寿险偿付能力监管等内容。全书内容丰富、全面，系统地阐释了寿险和非寿险业务的精算理论和实务，既有理论模型的分析，又有实务操作的介绍，特别是介绍了相关领域中外的发展情况及其比较，对于完善我国的精算理论及实务有很好的参考借鉴价值。

上篇 寿险精算理论与实务
1 寿险定价
1．1 定价的基本概念
1．1．1 定价原则
1．1．2 定价过程
1．2 寿险定价方法
1．2．1 净保费加成法
1．2．2 资产份额定价法
1．2．3 宏观定价法
1．3 定价的各种假设
1．3．1 影响定价假设的因素
1．3．2 定价假设
1．4 资产份额定价法
1．4．1 资产份额定价的过程
1．4．2 资产份额法的基本公式
1．4．3 调整保费
1．4．4 利润变动
2 寿险准备金评估
2．1 不同视角下的准备金
2．1．1 准备金的来源与定义
2．1．2 不同视角下的准备金
2．2 法定责任准备金的评估方法
2．2．1 均衡净保费法
2．2．2 修正净保费评估法
2．2．3 保单保费评估法（PPM)
2．2．4 累积法
2．2．5 加拿大资产负债方法（CALM)
2．3 评估基础的选择
2．3．1 评估死亡率的选择
2．3．2 评估利率的选择
2．4 准备金方法在实务中的应用
2．4．1 平均准备金与期中准备金
2．4．2 准备金调整
2．5 利率敏感型寿险的评估
2．5．1 可变动保费**寿险
2．5．2 固定保费**寿险
2．5．3 可能的变化
2．5．4 充足准备金*小值
2．6 年金评估
2．6．1 趸交保费延期年金的评估
2．6．2 年交保费年金的评估
2．6．3 可变动保费年金的准备金
2．6．4 即期年金
2．7 变额保险的评估
2．7．1 年交保费变额寿险
2．7．2 趸交保费变额寿险
2．7．3 变额年金
2．7．4 保证*小死亡给付准备金
3 寿险保单现金价值
3．1 保单现金价值
3．1．1 保单现金价值的含义
3．1．2 保单现金价值的计算
3．2 保单选择权
3．2．1 交清保险
3．2．2 展期保险
3．2．3 自动垫交保费
4 寿险公司的费用分析与控制
4．1 寿险公司费用类型
4．1．1 固定费用和变动费用
4．1．2 现金费用、资产折旧费用和业务费用
4．1．3 保单获得费用和保单维持费用
4．2 寿险公司费用经验分析
4．3 分红保险产品的费用分摊
4．4 控制费用的有效途径——全面预算管理体制
5 寿险公司内含价值
5．1 内含价值概念的提出及其发展历史
5．1．1 内含价值概念的提出
5．1．2 关于内含价值的发展历程
5．2 内含价值的定义
5．2．1 内含价值的基本定义
5．2．2 内含价值计算方法比较
5．2．3 由内含价值到市场价值
5．3 内含价值计算方法
5．3．1 建立模型
5．3．2 数据的收集和整理
5．3．3 参数设定
5．3．4 根据模型预测未来现金流并完成贴现
5．3．5 净资产调整
5．3．6 敏感性分析
5．3．7 评估价值
5．3．8 小结
5．4 内含价值的具体应用及其评价
5．4．1 内含价值是评估寿险公司价值的有效工具
5．4．2 内含价值在寿险公司经营管理中的应用
5．4．3 内含价值评估法的缺陷
6 寿险偿付能力监管
6．1 偿付能力监管概述
6．1．1 偿付能力
6．1．2 偿付能力额度
6．1．3 偿付能力监管
6．2 欧盟及北美偿付能力监管实践及进展
6．2．1 欧盟偿付能力监管实践及进展
6．2．2 北美体系偿付能力监管实践及进展
6．3 偿付能力监管中的资产评估
6．3．1 资产的概念及其量化
6．3．2 欧盟与偿付能力有关的资产评估
6．3．3 美国SAP下的资产评估
6．4 偿付能力管理
6．4．1 资产方面的措施
6．4．2 负债方面的措施
6．4．3 其他措施
6．5 我国偿付能力监管
6．5．1 《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》
6．5．2 《保险公司偿付能力管理规定》
6．5．3 未来可能的发展方向

下篇 非寿险精算理论与实务
参考文献

《精算理论与实务研究》为保险类研究生系列教材之一。