本书意图从稽核的概论、稽核 工作的组织、稽核的程序与方法、稽核工作细则以及经纪业务、自营业务、投资银行业务、受托投资管理业务、财务管理和内部控制等各个方面的稽查来叙述证券稽核工作。全书共分十章。其中**章至第四章是综合性的，主要介绍证券稽核的一般要概念和基本方法，第五章至第十章是专业性的，分别对证券主要业务、财务和内控的稽查要点作了简述。本书主要是提供培训证券稽核干部之用，同时也可提供证券业务人员、稽核部门人员和财经师生学习参考。

**章 概论
**节 证券稽核的概述
第二节 证券稽核的作用
第三节 证券稽核的对象
第四节 证券稽核的任务
第二章 稽核工作的组织
**节 稽核机构的设置
第二节 稽核人员的任免与配备
第三节 稽核工作的职责与权限
第四节 证券公司的稽核制度
第三章 稽核的程序与方法
**节 稽核的形式
第二节 稽核的一般程序
第三节 稽核的基本方法
第四节 稽核工作的计划和报告
第四章 稽核工作细则
**节 稽核证据
第二节 稽核工作底稿
第三节 稽核档案
第四节 稽核部门岗位职责
第五章 证券经纪业务的稽查
**节 经纪业务稽查的基本要求
第二节 代理买卖证券业务的稽查
第三节 营业部其他业务的稽查
第四节 营业部的现场稽核
第六章 证券自营业务的稽查
**节 自营业务稽查的基本要求
第二节 自营业务动作的稽查
第三节 自营业务风险管理的稽查
第七章 投资银行业务的稽查
**节 投资银行业务的概述
第二节 投资银行业务管理的稽查
第三节 投资银行业务风险管理的稽查
第八章 受托投资管理业务的稽查
**节 受托投资管理业务的概述
第二节 受托投资管理业务的动作和稽查
第三节 受托投资管理业���风险管理的稽查
第九章 财务会计与资金管理的稽查
**节 财务管理的稽查
第二节 会计账务和稽查
第三节 资金管理的稽查
第十章 证券公司内部控制的稽查
**节 企业内部控制的概述
第二节 证券公司内部控制稽查流程和风队监管指标体系
第三节 健全内部控制体系是新世纪中国券商的立足之本