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“精”：提供经典习题，以点推题，深入精髓。
“巧”：标示**等级，针对复习，提**率。

**章 证券经营机构的投资银行业务
大纲复习要点
熟悉投资银行业的含义；了解国外投资银行业的历史发展；掌握我国投资银行业务发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。
了解证券公司的业务资格条件；掌握保荐人和保荐代表人的资格惫件；掌握股票和可转换公司债券保荐人制度；了解国债的承销业务资格、申报材料：了解企业债券的上市**业务资格。
掌握投资银行业务内部控制的总体要求；熟悉承销业务的风险控制；了解股票承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。
了解投资银行业务的监管；熟悉核准制的特点；掌握证券发行上市保荐制度的内容以及中国证监会对保荐人和保荐代表人的监管；了解中国证监会对投资银行业务的非现场检查和现场检查。
……

**章 证券经营机构的投资银行业务
**节 投资银行业务概述
考点1：投资银行业的含义
考点2：我国投资银行业务的发展历史
��点3：发行监管制度的演变
考点4：股票发行方式的演变
考点5：股票发行定价的演变
考点6：债券管理制度的发展历史
考点7：《公司法》和《证券法》的修订对我国投资银行业务的意义和影响
第二节 投资银行业务资格
考点1：投资银行业务资格概述
考点2：证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件
考点3：中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理
考点4：国债承销业务的资格条件和资格申请
考点5：国债的承销业务资格
考点6：企业债券的上市**业务资格
第三节 投资银行业务的内部控制
考点1：投资银行业务内部控制的总体要求
考点2：证券公司承销业务的风险控制
考点3：股票承销业务中的不当行为及相应处罚
第四节 投资银行业务的监管
考点1：核准制
考点2：保荐期限
考点3：监管措施
考点4：中国证监会的非现场检查
考点5：中国证监会的现场检查
第二章 股份有限公司概述
**节 股份有限公司的设立
考点1：设立方式
考点2：设立条件
考点3：设立程序
考点4：发起人的资格
考点5：发起人的法律地位
考点6：公司章程的修改
考点7：有限责任公司和股份有限公司的差异
第二节 股份有限公司的股份和公司债券
考点1：资本的含义
考点2：资本“三原则
考点3：资本的增加和减少
考点4：股份的含义和特点
考点5：股份的分派、收回、设质和注销
考点6：股份有限公司的公司债券
第三节 股份有限公司的组织机构
考点1：股东的权利和义务
考点2：控股股东和实际控制人的定义及行为规范
考点3：股东大会的职权
考点4：股东大会的运作和议事规则
考点5：股东大会决议
考点6：董事的资格和任免机制
考点7：董事会的职权和决议
考点8：经理的任职资格和聘任
考点9：监事的任职资格、任免机制和任期
考点10：监事的职权、义务和责任
第四节 上市公司组织机构的特别规定
考点1：股东大会的特别职权
考点2：上市公司设立独立董事
第五节 股份有限公司的财务会计
考点1：关于股份有限公司财务会计的一般规定
考点2：股份有限公司的利润分配
考点3：公司会计师事务所的聘用和会计账簿的设置
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算
考点1：合并
考点2：分立
考点3：解散的概念和原因
考点4：解散的清算
第三章 企业的股份制改组
**节 企业股份制改组的目的、要求和程序
考点1：企业股份制改组的目的
考点2：企业股份制改组的法律、法规要求
考点3：具体要求
考点4：企业改组为拟上市股份有限公司的程序
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查
考点1：清产核资的内容
考点2：国有资产产权的界定及折股
考点3：土地使用权的处置
考点4：非经营性资产的处置
考点5：无形资产的处置：
考点6：资产评估的含义和范围
考点7：资产评估的程序
考点8：资产评估报告
考点9：资产评估的基本方法
考点10：境外募股公司的资产评估
考点11：计划阶段
考点12：审计完成阶段
考点13：股份制改组的法律审查
第四章 公司融资
**节 公司融资概述
考点1：公司融资概述
考点2：内部融资与外部融资
考点3：内部融资的特点
考点4：股权融资与债务融资
考点5：直接融资与间接融资
第二节 公司融资成本
考点1：个别资本成本
考点2：边际资本成本
第三节 资本结构理论
考点1：资本结构理论概述
考点2：早期资本结构理论
考点3：MM定理
考点4：破产成本模型
考点5：代理成本模型
第四节 公司融资方式选择
考点1：外部筹资
考点2：普通股筹资
考点3：债券筹资
考点4：可转换证券筹资
考点5：认股权证筹资
考点6：内部筹资
第五章 **公开发行股票的准备和**核准程序
**节 **公开发行股票申请文件的准备
考点1：保荐机构和保荐代表人开展保荐业务的基本要求
考点2：保荐业务规程
考点3：保荐业务协调
考点4：保荐业务工作底稿
考点5：**公开发行股票申请文件的要求
考点6：招股说明书
考点7：资产评估报告
考点8：审计报告的内容
考点9：审计意见的类型
考点10：盈利预测审核报告(如有)
考点11：法律意见书和律师工作报告概述
第二节 **公开发行股票的条件、辅导和**核准
考点1：在主板上市公司**公开发行股票的条件
考点2：在创业板上市公司**公开发行股票的条件
考点3：保荐人的内核
考点4：承销商备案材料
考点5：**公开发行股票的核准程序
……
第六章 **公开发行股票的操作
第七章 **公开发行股票的信息披露
第八章 上市公司发行新股
第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行
第十章 债券的发行与承销
第十一章 外资股的发行
第十二章 公司收购与资产重组