目 录 **章 个人理财概述 1 **节 个人理财的基本内容 3 一、个人理财的定义 3 二、个人理财规划的基本内容 4 三、个人理财规划的基本流程 9 第二节 个人理财业务的发展与现状 10 一、美国个人理财业务的 发展与现状 10 二、中国香港银行业个人理财业务的 发展与现状 13 三、我国银行业个人理财业务的 发展与现状 17 第三节 理财规划师及其资格认证 18 一、注册金融策划师(cfp)及其 资格认证 18 二、特许金融分析师(cfa)及其 资格认证 19 三、中国香港注册财务策划师(rfp) 及其资格认证 19 四、特许财富管理师(cwm)及其 资格认证 20 五、**理财规划师及其资格认证 20 本章小结 21 思考题 22 第二章 个人理财的基础知识 25 **节 生命周期理论 26 一、生命周期理论的主要内容 27 二、生命周期理论在个人理财方面的 运用 28 第二节 货币的时间价值 31 一、货币时间价值的基础知识 31 二、年金 33 第三节 客户的风险属性 37 一、影响客户风险承受能力的因素 38 二、客户风险偏好的分类及风险 承受能力评估 43 本章小结 50 思考题 51 第三章 个人理财规划 55 **节 客户信息的收集与整理 56 一、收集客户信息 56 二、有效沟通的技巧 59 三、客户类型的划分 62 四、客户信息的收纳与整理 64 第二节 客户财务状况分析 68 一、个人/家庭财务报表与企业财务 报表的区别 68 二、个人/家庭资产负债表的编制 70 三、个人/家庭损益表的编制 78 第三节 客户理财需求和目标分析 81 一、客户理财需求的内容 82 二、客户理财目标的种类 83 三、客户理财目标的制定 84 第四节 客户理财规划 87 一、现金、消费和债务管理规划 87 二、风险管理和保险规划 90 三、投资规划 93 四、税收规划 94 五、人生事件规划 96 第五节 执行和监控客户理财规划书 97 一、准确性原则 97 二、有效性原则 98 三、及时性原则 98 本章小结 98 思考题 99 第四章 个人储蓄与消费信贷计划 101 **节 储蓄概述 102 一、储蓄的含义 102 二、储蓄的意义 103 三、储蓄的特点 103 四、我国储蓄政策与原则 104 五、个人储���计划的原则 104 第二节 储蓄的类型 105 一、储蓄的种类 105 二、储蓄利息的计算 112 第三节 储蓄的策略 113 一、储蓄理财的指导思想 113 二、储蓄存款的技巧 114 三、家庭储蓄策略 116 第四节 消费信贷概述 117 一、消费信贷的含义 117 二、消费信贷的特点 117 三、消费信贷的分类 118 四、消费信贷的作用 119 第五节 消费信贷的主要类型 120 一、封闭式信贷 120 二、开放式信贷 123 第六节 消费信贷的策略 126 一、消费信贷的原则 126 二、消费信贷的策略 127 本章小结 129 思考题 129 第五章 个人风险管理与保险计划 131 **节 风险与可保风险 132 一、风险 132 二、风险因素、风险事故、 风险损失 133 三、风险频率、风险程度、 风险成本 134 四、投机风险与纯粹风险 134 五、风险管理 135 六、可保风险 136 第二节 保险的功能及类型概述 141 一、保险的功能 141 二、保险的类型 143 第三节 个人保险规划的制定 148 一、个人风险的基本形式 148 二、个人保险规划的基本原则 150 三、个人保险规划的基本方法 151 本章小结 155 思考题 156 第六章 股票投资计划 159 **节 股票概述 160 一、股票的含义和特征 160 二、股票分类 162 三、股票的价值和价格 165 四、股票的投资收益 167 第二节 股票的发行和流通 168 一、股票的发行 168 二、股票的流通 172 第三节 股票投资分析 177 一、基本分析法 178 二、技术分析法 182 三、股票投资的策略 187 本章小结 192 思考题 192 第七章 证券投资基金投资计划 195 **节 证券投资基金概述 196 一、证券投资基金的产生与发展 197 二、证券投资基金的特点 199 三、证券投资基金的作用 200 四、证券投资基金与股票、 债券的区别 200 第二节 证券投资基金的投资渠道 202 一、证券投资基金的种类 202 二、证券投资基金的发行 208 三、证券投资基金的交易 209 第三节 证券投资基金的投资策略 214 一、投资证券投资基金的原则 215 二、投资证券投资基金的策略 215 三、不同类型基金的投资策略 选择 216 四、购买开放式基金及封闭式基金 应采取的投资策略 218 五、其他的投资策略 218 本章小结 218 思考题 219 第八章 债券投资计划 221 **节 债券概述 222 一、债券的含义 222 二、债券和股票的比较 222 三、债券的基本要素 223 四、债券的特征 224 五、债券的种类 225 第二节 债券发行与交易 228 一、债券的发行 229 二、债券的交易 230 第三节 债券收益与价格 233 一、影响债券收益率的因素 233 二、债券收益率的计算 234 三、债券定价 236 四、影响债券价格的主要因素 237 五、债券投资的风险 238 第四节 债券投资策略 241 一、债券投资的一般原则 241 二、债券投资应考虑的主要问题 241 三、债券投资策略 242 本章小结 246 思考题 246 第九章 房地产投资计划 249 **节 房地产概述 250 一、房地产的基本含义 250 二、房地产的特性 251 三、房地产投资的方式 253 四、房地产投资的风险 254 第二节 房地产价格的构成及 影响因素 256 一、房地产价格的构成 256 二、房地产价格的影响因素 257 第三节 房地产投资规划 261 一、房地产投资规划的重要性 261 二、房地产投资规划的流程 261 三、租房与购房决策 262 四、购房规划 266 本章小结 270 思考题 270 第十章 外汇与黄金、收藏品投资 计划 273 **节 外汇投资 274 一、外汇与外汇市场 274 二、外汇交易及影响因素 276 三、我国的个人外汇理财业务及 创新 279 第二节 黄金投资 280 一、黄金与黄金市场 280 二、黄金理财方式 284 第三节 收藏品投资 285 一、收藏品及分类 285 二、收藏市场的变化趋势 286 三、收藏品理财策略 289 本章小结 290 思考题 290 第十一章 个人税收规划 293 **节 个人所得税的基本知识 294 一、纳税人 294 二、征税范围 294 三、计税依据 296 四、税率 298 五、应纳税额的计算 299 六、个人所得税优惠政策 303 第二节 个人税收规划的原则与方法 305 一、个人税收规划的原则 305 二、个人税收规划的基本方法 306 第三节 个人税收规划实务 309 一、纳税人身份设计规划 309 二、从征税范围角度规划 312 三、从计税依据角度规划 313 四、税率规划 319 五、推迟纳税时间 321 六、税收优惠利用 322 本章小结 323 思考题 323 第十二章 人生事件规划 325 **节 教育投资规划 326 一、教育投资规划概述 326 二、教育投资规划的技术 329 三、教育投资规划工具 332 第二节 退休规划 334 一、退休规划的基础知识 335 二、养老保险 340 三、个人退休规划的流程 344 第三节 遗产规划 354 一、遗产和遗产制度的基本知识 354 二、遗产规划的基本方法 355 本章小结 360 思考题 361 附录a 复利终值系数表 362 附录b 年金终值系数表 364 附录c 复利现值系数表 365 附录d 年金现值系数表 367 参考文献 369

本书在介绍个人理财基础理论知识和个人理财的基本流程与方法的基础上,**介绍了个人储蓄与消费信贷、个人风险管理与保险、股票、证券投资基金、债券、房地产、外汇与黄金等主要投资渠道的投资特点及方法,并对个人税收规划以及人生主要事件如教育、退休、遗产等规划的方法进行了详细介绍。 为便于学习和掌握,本书在编写过程中注重引发读者的学习兴趣,突出实践环节,强化学习效果。每章前配有案例导入、本章精粹与核心概念提示,每章中配有案例点击、点石成金,每章后配有小结及思考题。 本书为高等院校特别是职业院校、高等专科学校、成人高校理财类课程的教科书,也可供一般读者学习参考。 本书为黑龙江省普通高等学校青年学术骨干支持计划项目“黑龙江新农村建设中的农村金融支持问题研究”(项目编号:1252g003)的成果。