本书是企业营运资金管理的专业性著作,主要针对企业营运资金管理的理论、概念、方法和有关策略等进行了系统的论述,不但在理论研究上有一定的新意,并且对企业的营运资金管理实务具有应用性的指导价值。本书共分为十一章,内容完整且全面,论述深入和细致,全面地阐述了企业营运资金概念的基本涵义和管理理念、企业营运资金管理的计划与策略、现金流量的控制、企业货币资金管理的有关方法、短期投资决策和管理的有关内容、应收账款的信用管理和日常业务管理、存货决策模型和管理策略、企业短期筹资的管理方法,*后详细说明了企业营运资金分析的内容和指标等。
本书主要阅读对象是企业**经管人员,特别是财务管理人员,这对他们提高企业的营运资金管理水平将有极大的帮助。本书也可以作为财经院校的补充教材,同时作为工商管理硕士(MBA)专题课程工**财务和经管人员的培训教材也是十分适宜的。

**章 营运资金管理概述
**节 营运资金概念及意义
第二节 营运资金内容和管理目的
第三节 营运资金特征性和管理理念
第四节 营运资金循环
第二章 营运资金计划和策略
**节 营运资金计划编制
第二节 营运资金政策
第三节 营运资金投资与筹资策略
第三章 现金流量控制
**节 现金和现金流量
第二节 现金预测
第三节 现金预算
第四节 现金流量表
第五节 现金流量控制分析
第四章 贷币资金管理
**节 持有货币资金的动机
第二节 货币资金的管理目的
第三节 日常的货币资金管理
第四节 合理货币资金持有量
第五节 银行存款管理
第五章 短期有价证券投资
**节 短期有价让券投资目的和特性
第二节 短期有价证券投资的选择对象和标准
第三节 短期人价证券投资原则和策略
第四节 短期人价证券投资模型
第五节 短期人价证券投资日常管理
第六章 应收账款信用管理
**节 应收账款概述
第二节 应收账款成本和管理目的
第三节 应收账款的管理策略
第四节 客户的信用分析
第五节 应收账款信用政策管理
第六节 应收账款的收账策略
第七章 应由账款业务管理
**节 应收账款的确认与计价
第二节 坏账估算与核算
第三节 应收账款融资
第四节 应收账款的日常监管
第五节 其他应收项目管理
第八章 存货决策
第九章 存货业务管理
第十章 短期筹资管理
第十一章 营运资金分析